https://sigroup.vn/wp-content/themes/sigroup/assets/images/ic-seach.png
Tin tức

Cập nhật các thay đổi trong chính sách thuế Canada 2025

Quốc gia: Định cư Canada
Chương trình: TIN TỨC CẬP NHẬT
Người đăng: Nguyễn Ngọc Hải Quỳnh Cập nhật: 13/01/2025

Bước sang năm 2025, việc đối mặt với chi phí sinh hoạt và lập kế hoạch tài chính cho năm mới vẫn là ưu tiên hàng đầu của nhiều người dân Canada. Nhiều thay đổi liên quan đến chính sách thuế Canada 2025 bắt đầu có hiệu lực kể từ ngày 01/01, ảnh hưởng đến cách mọi người nộp thuế; yêu cầu các khoản lợi ích; quản lý tiền tiết kiệm. Dưới đây là phân tích chi tiết về những gì quý vị có thể đang mong đợi trong chính sách thuế Canada 2025.

Thay đổi về Thuế Thu nhập từ Vốn (Capital Gains Tax)

Chính phủ Liên bang đã đề xuất những thay đổi đáng kể đối với Thuế Thu nhập (Lợi tức) từ vốn, có thể ảnh hưởng đến nhà đầu tư và chủ sở hữu bất động sản Canada vào năm 2025. Mặc dù luật đưa ra các thay đổi này chưa được thông qua, Cơ quan Thuế Canada (CRA) đã làm rõ rằng họ sẽ thực hiện các biện pháp dựa trên thông báo chính thức của Chính phủ Liên bang, có hiệu lực từ ngày 25/06/2024.

Lợi nhuận từ Vốn là gì?

Lợi nhuận từ vốn (Capital Gains) là phần lợi nhuận thu được từ việc bán tài sản, chẳng hạn như cổ phiếu hoặc bất động sản đầu tư. Một phần lợi nhuận này được cộng vào thu nhập chịu thuế của quý vị được xác định theo tỷ lệ.

Tỷ lệ lợi nhuận được tính vào thu nhập chịu thuế mới

  • Tăng tỷ lệ chịu thuế: Tỷ lệ lợi nhuận chịu thuế sẽ tăng từ 50% lên 67% đối với những cá nhân có lợi nhuận vượt mức 250,000 CAD/năm.
  • Ngưỡng bảo vệ cho lợi nhuận thấp: Những người có lợi nhuận dưới 250,000 CAD/năm sẽ tiếp tục được áp dụng tỷ lệ cũ là 50%.
  • Miễn thuế đối với nhà ở chính: Nhà ở chính của người Canada vẫn được miễn thuế lợi nhuận từ vốn.
  • Tác động đối với doanh nghiệp và quỹ tín thác: Tỷ lệ mới 67% sẽ áp dụng cho lợi nhuận thu được bởi doanh nghiệp và nhiều loại quỹ tín thác. 

Những thay đổi này nhằm tạo ra cơ cấu thuế lũy tiến, bảo vệ những người có thu nhập thấp hơn khỏi gánh nặng thuế gia tăng.

Cập nhật thủ tục nộp thuế Canada 2025

Trong năm tài chính tính thuế Canada 2025 (bắt đầu từ giữa tháng 02/2025), người dân Canada nộp thuế trực tuyến cần lưu ý một số cập nhật sau:

  • Hồ sơ chuyển giao T619: Cơ quan Thuế Canada (CRA) đang cập nhật Hồ sơ chuyển giao điện tử T619 cho năm 2025. Người nộp thuế phải sử dụng mẫu mới được cập nhật để hoàn tất nộp hồ sơ.
  • Nộp tờ khai riêng lẻ: Không thể nộp nhiều loại tờ khai cùng lúc. Mỗi loại tờ khai phải được nộp riêng.
  • Quy trình xác thực mới: Các công cụ xác thực trực tuyến sẽ kiểm tra lỗi theo thời gian thực, giúp giảm thiểu sai sót trong quá trình nộp hồ sơ.

Mở rộng chính sách nộp thuế tự động

Chính phủ Liên bang đang mở rộng đề xuất ​​khai thuế tự động. SimpleFile qua điện thoại: Số lượng người được mời tham gia chương trình SimpleFile sẽ tăng lên 2 triệu vào năm 2025 (so với 1.5 triệu năm 2024). Chương trình này đơn giản hóa quy trình khai nộp thuế cho những cá nhân đủ điều kiện, cho phép họ khai nộp thuế tự động qua điện thoại.

Giới hạn đóng góp CRA năm 2025

Giới hạn đóng góp RRSP

Giới hạn đóng góp vào Kế hoạch Tiết kiệm Hưu trí được Đăng ký (RRSP) tăng lên 32,490 CAD (từ 31,560 CAD năm 2024). Thay đổi này cho phép người Canada có thêm không gian để tiết kiệm hưu trí được hoãn thuế.

Đóng góp Kế hoạch Lương hưu Canada (CPP)

  • Thu nhập hưu trí tối đa trong năm (YMPE): Tăng lên 71,300 CAD (từ 68,500 CAD năm 2024).
  • Mức miễn trừ cơ bản: Giữ nguyên ở mức 3,500 CAD.
  • Tỷ lệ đóng góp của người lao động và người sử dụng lao động: Không đổi ở mức 5.95%, nhưng mức đóng góp tối đa tăng lên 4,034.10 CAD (từ 3,867.50 CAD).
  • Tỷ lệ đóng góp của cá nhân kinh doanh: Giữ nguyên ở mức 11.90%, với mức đóng góp tối đa tăng lên 8,068.20 CAD (từ 7,735 CAD).
  • Tài khoản tiết kiệm miễn thuế (TFSA): Sau các lần tăng trước đây, giới hạn đóng góp TFSA hàng năm giữ nguyên ở mức 7,000 CAD cho năm 2025.

Điều chỉnh phúc lợi do lạm phát

Lạm phát tiếp tục ảnh hưởng đến các phúc lợi của Chính phủ như Trợ cấp Trẻ em Canada (CCB) và An sinh Người già (OAS). Những điều chỉnh này đảm bảo rằng lợi ích theo kịp với những thay đổi về chi phí sinh hoạt.

Phúc lợi An sinh Tuổi già (OAS)

OAS được xem xét hàng quý dựa trên Chỉ số Giá Tiêu dùng (CPI). Trong quý đầu tiên của năm 2025, mức chi trả OAS không thay đổi do CPI ổn định.

Phúc lợi Trẻ em Canada (CCB)

  • CCB được tính lại hàng năm vào tháng 7, dựa trên thu nhập ròng của gia đình trong năm trước và được điều chỉnh theo lạm phát.
  • Năm 2025, CCB dự kiến tăng lên 7,997 CAD/năm cho trẻ em dưới 6 tuổi.

Tín dụng GST/HST

  • Các khoản thanh toán hàng quý giúp các gia đình có thu nhập thấp và trung bình bù đắp chi phí thuế Hàng hóa và Dịch vụ (GST) hoặc Thuế Hài hòa (HST). Các khoản tín dụng này không chịu thuế. 
  • Năm 2025, khoản thanh toán cao nhất cho người độc thân sẽ tăng lên 533 CAD, tăng từ mức 519 CAD vào năm 2024. Các cặp vợ chồng có thể nhận được tới 698 CAD, cộng thêm 184 CAD cho mỗi đứa con. Đối với một gia đình 4 người, số tiền đó lên tới 1,066 CAD/năm hoặc 266.50 CAD mỗi 3 tháng.

Giới hạn khấu trừ phương tiện đi lại cho doanh nghiệp

Kể từ ngày 01/01/2025, Bộ Tài chính Canada công bố cập nhật giới hạn khấu trừ thuế thu nhập đối với phương tiện đi lại:

  • Chi phí thuê xe hàng tháng: Tăng lên 1,100 CAD (từ 1,050 CAD).
  • Khấu hao xe (CCA): Giới hạn cho xe chở khách hạng 10.1 tăng lên 38,000 CAD (từ 37,000 CAD).
  • Phụ cấp đi lại:  Phụ cấp miễn thuế cho việc sử dụng xe cá nhân vào mục đích kinh doanh sẽ tăng như sau:

Đối với tỉnh bang: 72 cent/km cho 5,000 km đầu tiên (tăng 2 cent) và 66 cent/km cho các km tiếp theo.

– Lãnh thổ: 76 cent/km cho 5,000 km đầu tiên (tăng 2 cent) và 70 cent/km cho các km tiếp theo.

Ý nghĩa của những thay đổi này đối với người Canada

Lập kế hoạch tài chính

Người Canada nên xem lại danh mục đầu tư của mình và xem xét tác động của tỷ lệ thuế cao hơn đối với lợi nhuận từ vốn. Điều chỉnh chiến lược đầu tư để duy trì dưới ngưỡng 250,000 CAD có thể giúp giảm thiểu gánh nặng thuế.

Tiết kiệm hưu trí

Việc tăng giới hạn đóng góp RRSP và CPP mang lại cơ hội tăng tiết kiệm hưu trí. Người dân Canada nên xem xét tối đa hóa các khoản đóng góp để được hưởng lợi từ mức tăng này để được hoãn thuế.

Chuẩn bị khai nộp thuế

Với quy trình xác thực trực tuyến mới và quy tắc nộp hồ sơ được cập nhật, việc chuẩn bị sớm sẽ giúp người dân Canada tránh được sai sót và hợp lý hóa quy trình nộp hồ sơ.

Luôn cập nhật thông tin 

Khi những thay đổi về thuế này được triển khai, việc cập nhật thông tin sẽ rất quan trọng đối với những người Canada đang tìm cách tối ưu hóa tài chính của mình. Tham khảo ý kiến của các chuyên gia thuế và sử dụng các nguồn lực của CRA có thể đảm bảo tuân thủ và tối đa hóa lợi ích vào năm 2025. Những thay đổi về thuế được ấn định vào năm 2025 mang lại cả thách thức và cơ hội cho người Canada. 

Bằng cách hiểu rõ các cập nhật về thuế từ lãi vốn, thủ tục nộp hồ sơ và giới hạn đóng góp, các cá nhân có thể chủ động thực hiện các bước để quản lý tài chính của mình một cách hiệu quả. Khi lạm phát tiếp tục gia tăng, những điều chỉnh này nhằm mục đích hỗ trợ người dân Canada trong bối cảnh kinh tế đang có nhiều thay đổi.

Để tìm hiểu thêm các chính sách định cư Canada, quý vị vui lòng liên hệ với đội ngũ chuyên viên của chúng tôi:

🏢: Tầng 44 Bitexco Financial Tower, 02 Hải Triều, Bến Nghé, Quận 1, HCM.

🏛️: Tầng 19, Capital Place, 29 Liễu Giai, Ba Đình, Hà Nội.

☎️: (+84)979 355 355

Khám phá thêm về SI Group

Facebook | Zalo | Linkedin | Youtube

>>> XEM THÊM:

Các tin tức liên quan
Liên Hệ Tư Vấn
Điều làm nên khác biệt của SI Group chính là từng giải pháp được cá nhân hóa phù hợp với nhu cầu, điều kiện riêng biệt của từng Quý khách hàng. Chúng tôi cung cấp giải pháp tối ưu nhất dành riêng cho Quý khách, đồng thời cam kết tỷ lệ thành công và thời gian hoàn thành cho từng dịch vụ.
Để được tư vấn chính xác, nhanh chóng và bảo mật, Quý khách liên hệ trực tiếp Hotline (+84) 979 355 355 hoặc để lại thông tin. Đội ngũ với hơn 20 năm kinh nghiệm của SI Group luôn sẵn sàng để kết nối và tư vấn miễn phí.